為促進台灣與英國綠色金融科技交流，園區與英國在台辦事處合辦以「綠色金融科技」為主題之國際座談，雙邊 7位 綠色金融領域專家，包含台灣金管會、英國FCA、國泰金控、聯徵中心、中央研究院、LSEG等重要產業重要推進機構，進行「綠色金融資料—提升企業永續經營的關鍵密碼」主題探討。園區亦邀請福爾摩沙氣候智慧服務、市民永續、Solidatus 、All Street Research、Arabesque Group、2RSQUARED及GreenGrowth等國內外7家金融科技業者分享其創新服務，協助國內金融業者、上市貴公司掌握國際趨勢，並有效建立台英於綠色金融的產業交流。
以下摘錄各講師的重點分享內容，歡迎讀者參考。
【開場致詞】
金管會金融科技發展中心 胡則華 執行秘書 Ms. Brenda Hu, the Executive-Secretary of the FinTech Center, Financial Supervisory Commission
「自2017年以來金管會持續提倡ESG，從其它政府機關常向金管會要求提供金融機構碳排放的資料看來，我深信金融科技可提供很多ESG的解決方案。例如：現在當紅的ChatGPT，許多大型企業有很多複雜的商業活動與跨國組織，它們必須編輯ESG報告內容，並遵循不同標準，如此費時的工作若能運用生成式AI，似乎只要提示特定格式或標準，就有可能得到對應的報告，讓AI來幫助企業。期透過今天的專家的分享，促使台英雙邊互相交流、共促進步。」
【開場致詞】英國在台辦事處經濟合作與發展處 戴翔 處長 Mr. Shyam Desai, Head of Economic Cooperation and Growth Team, British Office Taipei
「英國在2021主辦了COP26且發動了政策用以開啟綠色的工業革命，而台灣在2022年也發布了綠色金融行動方案3.0，要求上市櫃公司開始進行碳排查活動，協助政府達到2050淨零碳排的境界，期望透過協作可創造具意義的進度用以緩解氣候變遷帶來的壓力。然而速度是這些協作的重點，並希望在3-5年內發展必要的能力，而這是金融科技可以協助的地方。」
「全球在ESG金融科技的投資大約是210億美金，預計2025年達1670億美金，英國過去有三項領域能協助台灣達到永續目標，第一、開放銀行，可用來追蹤每筆交易的碳排放；第二、運用先進科技在供應鏈的ESG資料驗證與確保資料可信；第三、運用監理科技協助企業遵循碳排的報告需求。希望透過這次會議，透過專家們在過去金融領域上的發展了解前瞻的產品與服務，希望有助於今天的活動。」
Part 1 綠色金融科技議題分享 Green Fintech Development in Both Markets
金融監督管理委員會金融科技發展與創新中心 蔡少懷 組長 Mr. Marcus Tsai, Division Director of the Fintech Innovation Center, Financial Supervisory Commission
- 為了應對氣候變化的先例，臺灣已經宣佈，到2050年實現淨零排放，這是臺灣和世界的共同目標。2023年2月立法院頒佈了「氣候變遷因應法」，將該目標納入法律，以符合臺灣的政策目標和國際趨勢。金管會也推出了綠色金融行動計畫0，以支持向淨零排放的過渡。
- 綠色金融行動計畫將通過五個方面來實施：
- 資料方面，需要更詳細和更容易獲得的氣候和ESG資料；
- 資金方面，有必要對永續活動和產品進行核查，以確保它們真正對永續做出貢獻；
- 賦能方面，加強ESG金融產品的可及性，對於鼓勵公眾參與綠色金融至關重要；
- 部署方面，綠色金融的推廣和相關工具需要開發；
- 生態系統，跨機構的合作和溝通對於創造一個支援綠色金融的生態系統是非常重要的。
- 綠色金融中最關鍵的挑戰，技術如何潛在地解決資料方面、尋找方面和授權方面的方法：
- ESG數據的挑戰，金融機構需要各種類型的資料開展綠色金融業務，但資料卻分散在不同的機構和平臺上，使得獲取準確的ESG資料成為一個艱巨而耗時的過程；自動化ESG資料蒐集和分析是一項綠色金融潛在解決方案，透過整合ESG和氣候相關資訊，並部署人工智慧獲取和分析不同來源的資料，金融機構更容易做出明智的決定。相關的應用案例包括企業、ESG、資料平臺以及公司和基金的ESG自動評級。
- ESG報告和驗證的挑戰，企業正在尋找方法降低ESG報告和公開披露的成本，而監管機構則著眼於確保ESG金融產品聲明的準確性；一個潛在的解決方案是利用技術將報告過程數位化，並促進ESG報告的編制。另外也有解決方案是利用人工智慧來驗證ESG金融產品的聲明。使用案例包括：幫助公司遵守永續金融法規的法遵科技，和幫助監管機構防止漂綠的監理科技。
- 提供零售客戶更多的ESG數位金融服務，隨著環境保護和減碳成為臺灣社會的主流價值觀，人們對進行綠色購買或綠色投資的金融服務需求越來越大；我們觀察到潛在解決方案是利用交易資料來自動計算環境足跡，亦或利用機器人諮詢技術來提供個性化ESG投資建議。該領域案例包括計算碳足跡的支付服務和專注於ESG資產的數位投資平臺。
- 今年金管會將透過一系列的活動，鼓勵金融機構和金融科技公司合作，共同應對綠色金融的挑戰，並激勵領域參與者開發解決方案並參與綠色金融沙盒試驗和概念驗證測試。
- CBT(Cross-Border Testing)是一項倡議，允許企業在多個國家同時測試新服務或產品。今年CBT 2.0將專注于開發防止漂綠的監理科技解決方案。而對臺灣企業而言，這是很好的機會展示創新解決方案，為全球綠色金融生態系統做出貢獻。鼓勵有興趣參加的臺灣公司與金管會聯繫。
金融行為監理總署ESG市場情報調查與行銷組 Zeeshan Ghaffar 資深顧問 Mr. Zeeshan Ghaffar, Senior Associate of ESG Market Intelligence & Engagement ESG Division, Financial Conduct Authority
- 消費者和各機構參與者對永續發展相關產品和服務的需求已經發生了變化，消費者越來越意識到金融產品的可持續發展狀況；當涉及到管理層面，機構參與者越來越依賴ESG相關資料來説明他們的決策。
- 監理機構須確保市場以健康的方式發展並了解其中的障礙，使參與者能夠獲得充分滿足其需求的高品質ESG產品和服務。
- 為支撐ESG發展，FCA制訂一些核心原則，如2021年COP26大會推出的戰略是支持市場的解決方案，並在規則制定之外發揮影響。目標是在可能的情況下促進市場解決方案的發展，而不是尋求支配結果，並著重於建立健全的監理基礎和適當的防護欄。為使市場順利運作，同時希望確保企業在這一變革時期感到被支持。我們充分利用FCA監理工具的廣度，包括正式和非正式的，以實現ESG的目標。例如辦理創新挑戰賽、黑客松使我們在快速創新的領域上能夠更靈活一些，對變化做出更快反應。
- 在ESG戰略下2個具體領域的工作：(1)支援綠色創新、(2)支援ESG資料和評級市場發展。
- 綠色創新：
- 2018年實驗性綠色金融挑戰賽後，創新部門在2021年推出新的綠色金融挑戰賽。其目的是刺激金融技術行業創造新的可持續評級的產品和服務，並辨識金融服務市場可從創新中獲益最多的領域、積極支持這些市場解決方案的發展。申請挑戰的企業須根據一套資格標準進行評估，包括創新是否能協助企業轉移至零碳經濟。在報名25隊中，有10隊進入最終挑戰賽，其中5隊進入監理沙盒實驗，5隊獲得我們創新路徑(innovation pathways)的服務。
- 2021年10月舉辦以永續為主題的黑客松，目的是鼓勵創新的想法，利用技術更有效地監測ESG資料和揭露。邀集來自所有專業領域的人，包括產業界、學術界和技術界一同制定概念性解決方案。為期3天的活動，由約120名參與者組成的10個團隊致力為4個使用場景提供解決方案；這些場景以技術支持監理機構，如：核實ESG資料揭露的準確性，和追蹤公司行為是否與聲稱的淨零目標一致。獲獎隊伍將進一步參與GFin的跨境測試。
- 跨境測試的目的是與其他監理機構網路合作，透過虛擬的黑客松開發解決方案，以幫助監理機構更有效地處理或減輕金融服務中的漂綠風險。該黑客松將使用FCA的數位沙盒平臺，也期待與其他監理機構合作。
- ESG資料和評級市場發展：
- 2021年6月，FCA曾針對ESG資料和評級供應商的問題進行討論，並作為與氣候相關披露規則的長篇諮詢文件中的一部分。透由辨識市場上可能需要監理的潛在危害領域，並就這些問題向國家徵求意見。利益相關者同意這些潛在的危害，並支持引入監理措施，以提高ESG資料和評級產品的透明度、促進良好的治理系統和控制，以及利益衝突的管理。這些監理措施也與國際證監會組織（IOSCO）提出建議一致。
- 2022年夏天，FCA又發佈一份回饋聲明，說明針對在資本市場上的ESG整合，獲得IOSCO的支持，並根據其建議進行監理。FCA目前沒有權力授權和監督ESG資料和評級，然而近期英國財政部預計就相關授權進行諮詢。若財政部給予FCA監理這些企業的權力，FCA將制訂相關規範，並能在短期內確立ESG的標準。
- FCA正積極推動為ESG資料和評級供應商制定全球一致的、由產業領導的行為準則。我們為該工作小組設定職權範圍、制定守則，並與國際資本市場協會(ICMA)和國際監管戰略小組(IRSG)共同任命一個聯合秘書處，並積極地以觀察員身份參加會議。該小組將在今年夏季就行為守則進行磋商，10月前敲定行為守則。因此透過採取這些措施，我們可以確保市場在任何正式磋商中得到充分的支持，並確保我們與國際監理保持一致。
- FCA認為監理機構的作用至關重要，不僅為ESG和永續金融市場的發展提供護欄，並確保公司得到支援和授權，以探索創新的解決方案，解決現今所面臨的緊迫問題。通過與產業和國際同行合作，利用自願行為準則和FCA創新計畫等軟性工具，能在短期內幫助提高標準。且作一個提供支援和扶持作用的監理機構可幫助確保市場參與者擁有他們需要和理解的ESG資料與評級，確保企業在邁向淨零碳排過渡關鍵階段做出創新努力之必要支援。
Part 2《綠色金融資料—提升企業永續經營的關鍵密碼》 Green Finance Data – the Key to Improving the Sustainability of Businesses
主持人Moderator： 國泰金控/程淑芬投資長 Ms. Sophia Cheng, Chief Investment Officer, Cathay Financial Holdings
講者 Speaker：
- 金融聯合徵信中心研究部/林思惟 經理 Jeffrey Lin, Manager of Research and Development Department, Joint Credit Information Center
- 中央研究院環境變遷研究中心/許晃雄 特聘研究員兼專題中心執行長 Huang-Hsiung Hsu, Distinguished Research Fellow of Research Center for Environmental Changes, Academia Sinica
- 倫敦證券交易所集團/Ms. Helena Fung 亞太區可持續發展金融和投資主管 Helena Fung, Head of Sustainable Investment APAC, London Stock Exchange Group
- Solidatus/Mr. Philip Miller 共同創辦人暨創新長 Philip Miller, Co-Founder & Chief Innovation Officer, Solidatus
【引言】
Ms. Sophia Cheng：
- 臺灣已承諾2050年實現淨零碳排，臺灣是全球供應鏈重要成員之一，且非常依賴出口。若台灣經濟沒趕上全球趨勢，我們可能會失去商業訂單、就業機會及產品消費…等，因此，我一直將環境永續議題視為國家安全問題
- 臺灣有超過90%企業為中小企業，儘管許多大型企業已投入永續工作、氣候行動以及分析工具的發展，但仍有很多需幫助的公司，我們必須確保這些工具是易理解的，並貢獻所有的努力，讓整個國家可以一起行動。
- 這部分的議題將以兩大主軸和與談講者們進行探討：(1)過去幾年至今，在資訊披露、公司報告方面的改變、(2)由與談講者講述每個人在這個發展過程中的貢獻、如何看待這種變化，及相關經驗分享：
【討論】
Q：分享近期世界的發展？
- Philip Miller：
- 世界一直在快速變化與發展，特別是關於ESG的議題。其中，資料標準也幾乎每天都在變化，特別是圍繞著供應鏈方面。
- 當Solidatus與客戶洽談時，一大主題領域就是如何確保他們的供應鏈與其永續資料申報資料相符，並確保用於報告的資料和分類法被該企業的所有供應鏈所理解。當企業在製作報告時，很大一部分的供應鏈資料不在可控範圍內，而資料的透明一致性是處理報告時可能會談論最多的事情，而相關方面的波動可能是我們前所未見的。
- Helena Fung：
- 對於世界非常迅速且意外地發展與改變，從市場上看到的波動，讓我們意識到ESG議題上有更大的急迫性。所有利益關係者，必須瞭解到在更少的決策時間內提供應對氣候變化的重要性。因此，我們看到監理需求的急劇增加。
- ESG是投資者要求金融機構與金融市場價值鏈上的其他利益關係者提供資料，真正確保投資者成為應對氣候變化和ESG運動的一部分。這意味著從原先不需要產出報告的公司，產生大量資料待填補，同時這也相對意味著，即將通過的監理措施，無論是綠色分類法、壓力測試或廠警分析，都有對應的監理工作待處理。這是一個由上而下整體的運動。
- 前面談論很多關於中小企業的問題，如：需授權小公司以確保瞭解其風險所在、碳足跡…等，這就是金融科技技術在這一塊可以提供相對應的解決方案。
Q：分享個人的觀察，及如何看待不同利益關係者和目前工作中的進展？
- Huang-Hsiung Hsu：
- 現今我觀察到氣候研究和金融部門以及主要應用部門之間的聯繫變得更加緊密。因此，你可以看到相關的服務或諮詢公司出現的非常快，帶來更多的工作機會。
- 與國際相比，臺灣學研機構在向金融部門提供氣候變化的資料進度上實際上慢了許多，我們還處於整個過程中的開端。因此，當需與金融機構的財務串接一起時，特別是來自未來的財務要求是至關重要的。我的三年計畫中，以過去60年和未來20年各種的氣候場景資料作為參考並使用在金融業上，且盡可能詳細地提供氣候變化資料給利益關係者或金融機構。
Q：JCIC的資料為借款人提供相關個人資訊。如何將這些額外的ESG資料和氣候資料等納入JCIC的系統，使金融機構能在融資方面做更深入的工作？
- Jeffrey Lin：
- JCIC作為臺灣唯一的信用報告機構，收集資料和分享資訊是我們的日常工作。對於中小企業的綠色融資，我們已知世界上市公司和證券交易很多的相關資訊，然而在台灣占了整體90%以上的中小企業，現在才正意識到ESG的重要性，主要是因為政府政策、金融機構，亦或來自客戶及員工的壓力與期待，以及商業夥伴的要求。
- 因次，為中小企業找出途徑是非常重要的，透由分享蒐集準確資訊的方法與時間，可協助金融機構以更有效、更科學的方式僅型信貸決策，如審批和風險定價等。
- JCIC正努力建構為中小企業服務的ESG資訊平臺，從政府、金融機構及證券交易所蒐集資料，為中小企業的財務提供更全面和必要的資料。另外，ESG的進展與風險有相互關聯，如何將ESG和信用風險聯繫起來，並集中在同一資料庫中，也是我們正在努力進行的。
Q：如何使這麼多公司使用不同種類的資料？且以更有效的方式來完成工作？
- Helena Fung：實際上不同國家、不同的行業有不同的資料標準，在綠色融資方面也有不同的關注，需有一個共同的方法來申報資料，以確保資料以單一的格式呈現並進行分析。因此，如果向某個市場銷售，需要具備該市場一致性的報告格式和以及資料類型。監管報告標準上的一致化，人們不必為兩個不同的報告標準和分類法創建兩套數據，因此，對一個國家來說，淨零意味著與另一個國家的淨零標準相同。
Q：若要幫助我們的中小企業參與，請問什麼才是最好、最有效的方式來建立資料庫的需求？
- Helena Fung：
- 從檢視企業的指數資格，和企業認知到他們正在被審查的兩者結合，企業會主動想與我們接觸，企業想知道如何提升評級表現。因此，建立一個更好回應中小企業的框架，以便更好地與利害關係人溝通。
- 對於尚未被審查過的企業，過去他們並不覺得ESG是要被考慮。然而香港的金管局（HKMA）持續領導一個行業小組，成員包含金融機構及LSEG，為中小企業的報告創建一個框架，藉此中小企業會知道其資料對銀行瞭解客戶和風險暴露變得相當重要。
Q：LSEG如何幫助中小企業，以及我們如何創造一個生態系統？
- Helena Fung：LSEG讓非常昂貴的報告工具、場景分析、風險分析變的普及化。對於中小企業而言，我認為教育和能力建設是非常重要的一塊拼圖。
【總結】
為實現以上所述目標，對未來的期許及相關作為為何？
- Huang-Hsiung Hsu：個人希望實施開放資料，免費提供給臺灣的氣候變化資料。只要透過註冊並說明其目的即可下載資料，並建構中研院資料平台，提供氣候變化的資料以評估風險。另外，我們需要一個連接政府、學術界和資料分析者的氣候服務生態系統，相信對中小企業會有很大的幫助。
- Jeffrey Lin：JCIC為金融機構和中小企業搭建一座橋樑，並協助中小企業順利實現綠色過渡。因此，我們應該帶來的不僅是橋樑，也許我們應該建立更聰明的自動化平臺。
- Helena Fung：期望臺灣在國際上有更多的參與，藉此分享大量的經驗。另外，須確保資料走向真正的目的，並與各機構及監理機關充分地溝通。ESG應該是商業實踐的一個重要組成部分，無論是中小企業或是大型企業的ESG資訊揭露，應該在一個可以定量和定性的水準上，以衡量其品質和價值。