1. 洗錢防制法已將「提供虛擬資產服務事業或人員」納入受該法規範之對象，金管會並於已依該法第6條規定，授權訂定「提供虛擬資產服務之事業或人員洗錢防制登記辦法」（下稱本辦法），規範提供虛擬資產服務事業或人員（下稱虛擬資產服務商）應按其經營本辦法第２條第１項第３款至第７款之業務類別，分別向金管會辦理洗錢防制登記；另該法第6條第4項規定，未完成洗錢防制登記而提供虛擬資產服務者，處二年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣五百萬元以下罰金。
2. 無論虛擬資產服務商所從事業務是否符合前述業務類別或是否完成洗錢防制登記，對於藉由虛擬資產所從事之活動，如涉及刑法之詐欺行為、洗錢防制法之洗錢行為、或非法從事金融特許業務（如收受存款、匯兌或收受儲值款項等），均屬於刑事責任，應由司法機關認定具體事實依法處理。因此，業者應自行評估其適法性，避免非經許可從事金融特許業務。

點數部分可分為有償與無償，若為無償取得，尚無涉及金融法規議題；若為有償取得且屬多用途支付使用，已涉及電子支付機構管理法令；若為有償取得且單一用途支付使用，屬商品（服務）禮券範疇，非金管會主管業務。請團隊依此原則釐清所規劃業務之性質。
另說明虛擬通貨之現況如下：

1. 金管會已於103年1月6日及106年12月19日發布新聞稿，要求銀行等金融機構不得收受與兌換虛擬通貨，亦不得於銀行ATM提供虛擬通貨相關服務。
2. 目前虛擬通貨交易所辦理虛擬通貨間的幣幣交換，或團隊所規劃的商品跟商品間的兌換，均不屬於金管會所管轄範圍。
3. 另自110年7月1日起，虛擬通貨交易所辦理虛擬通貨相關業務，應依「洗錢防制法」及「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」規定辦理防制洗錢作業，惟其所從事之活動如違反相關金融法令關於有價證券發行、吸收存款或儲值、國內外匯兌或資金移轉等金融特許業務，因屬於刑事責任，仍應由司法機關認定具體事實依法處理，不因納入洗錢防制規範而豁免。

1. 因應虛擬通貨商業同業公會之成立及未來虛擬資產保管之需求，金管會於113年11月28日推出「虛擬資產保管」之主題式業務試辦，並發布相關說明資料及問答集，開放金融機構於114年1月1日起至4月30日申請試辦。金管會並於114年5月20日發布新聞稿說明自114年6月15日起將持續受理業者送件申請試辦，後續並將視業務試辦之辦理成果及經驗，適時調整相關機制及法令規範。
2. 銀行若依內部政策接受提供虛擬資產服務之事業或人員通為客戶，應依風險基礎之原則，參考內外部因素，合理評估虛擬資產服務商之風險，採取強化確認客戶身分（Enhanced Due Diligence, EDD）措施。實務上銀行與客戶是否建立業務關係，由銀行依其風險管理機制進行個案評估。

依金管會111年7月4日金管銀票字第1110271064號函，信用卡收單機構不得將「虛擬通貨平台及交易業務事業」（下稱虛擬資產服務商）簽為特約商店。另收單機構於信用卡交易時無法得知交易品項明細，爰「虛擬資產服務商」提供之其他產品或服務亦無法以信用卡進行交易。